Pochopení příspěvku ACA na pojistné na zdravotní pojištění
Zákon o cenově dostupné péči zahrnuje vládní dotace, které pomáhají lidem platit náklady na zdravotní pojištění. Jedním z těchto příspěvků na zdravotní pojištění je prémiový daňový úvěr, který vám pomůže platit měsíční pojistné na zdravotní pojištění.
Pod vládou Trump, republikánští zákonodárci strávili hodně z roku 2017, kdy se snažili zrušit ACA a nahradit ji jinými návrhy, ale nebyli úspěšní.
Zákon o snížení daní a pracovních míst (HR1), který vstoupil v platnost v prosinci 2017, nakonec zruší individuální sankci ACA, ale tato platnost nebude platit až do roku 2019 ( v roce 2018 je stále neoprávněné pojištění ). A pokračující rozpočtové usnesení v lednu odložilo některé z daní ACA, včetně daně Cadillac .
Ale jinak se ACA nic nezměnilo. Snižování nákladů na sdílení nákladů je stále k dispozici oprávněným přihlašovatelům navzdory skutečnosti, že administrace společnosti Trump zrušila jejich financování na podzim roku 2017 (pojišťovny místo toho přidaly náklady na pojistné, které jsou z velké části kompenzovány odpovídajícími vyššími dotacemi na prémie). A prémiový daňový úvěr, aka prémie, zůstává v platnosti a je stále k dispozici pro osoby, které si zakoupí pokrytí prostřednictvím burzy .
Daňový úvěr / dotace na pojistné je komplikovaný. Abyste dostali finanční pomoc a správně ji využili, musíte pochopit, jak funguje dotace na zdravotní pojištění.
Pokud je nepoužíváte správně, můžete skončit ve finančním nálevu. Zde je to, co potřebujete vědět, abyste získali pomoc, na kterou se můžete kvalifikovat, a použijte tuto pomoc moudře.
Jak se mohu ucházet o příspěvek na zdravotní pojištění Premium Tax Credit?
Požádejte o slevu na pojistné prostřednictvím státní výměny zdravotního pojištění .
Pokud získáte zdravotní pojištění kdekoli jinde, nemůžete dostat prémiový zápočet daně (senátoři Lamar Alexander a Bob Corker, oba republikáni zastupující Tennessee, představili americký zákon o zdravotní péči z roku 2017, což by umožnilo studentům získat prémii daňové úlevy za plány zakoupené mimo burzu v případě, že žádný pojistitel nenabízí plány na výměnu v určité oblasti, legislativa v průběhu roku 2017 nedosáhla pokroku a všechny oblasti země skončily tím, že mají k dispozici plány prostřednictvím burzy pro rok 2018).
Pokud se vám při výmazu vašeho státu nepohodlíte sami o zdravotní pojištění, můžete získat pomoc od autorizovaného zdravotního pojišťovacího agenta, který je certifikován burzou, nebo od asistent / navigátora pro zápis. Tito lidé vám mohou pomoci přihlásit se do plánu a dokončit proces ověření způsobilosti finančních osob, abyste zjistili, zda máte nárok na dotaci (za jejich pomoc se neúčtuje žádný poplatek).
Budu se kvalifikovat na dotaci?
Lidé, kteří dávají 100 až 400 procent federální úrovně chudoby, se mohou kvalifikovat na dotaci na zdravotní pojištění s pojistným na dani (nižší hranice je 139 procent úrovně chudoby, pokud jste ve stavu, který rozšířil Medicaid, jelikož je k dispozici pokrytí Medicaid pod touto úrovní).
Federální úroveň chudoby se mění každým rokem a vychází z vašeho příjmu a velikosti rodiny. Můžete se podívat na letošní FPL zde.
Využijete letošní čísla FPL, abyste požádali o příští zdravotní pojištění. Například pokud jste požádali o plán 2018 Obamacare při otevřeném zápisu na podzim roku 2017, NEBO pokud žádáte o pokrytí v roce 2018 v polovině roku 2018 za použití speciálního období registrace (vyvolaného kvalifikační událostí), použijete FPL čísla od roku 2017. To proto, že otevřené zápisy pro pokrytí v roce 2018 byly provedeny koncem roku 2017, což je předtím, než budou dostupné čísla FPL 2018. Pro konzistenci se pro celý rok pokrytí používají stejná čísla FPL.
Nové čísla FPL vycházejí každý rok na konci ledna, ale nejsou použity pro stanovení způsobilosti dotace, dokud nebude otevřené registrace znovu zahájeno v listopadu, aby pokrytí bylo platné v následujícím roce.
Pro krytí platné v roce 2018, s použitím úrovní FPL 2017 v kontinentálních USA (FPL je vyšší na Aljašce a Havaji), získáte nárok na dotaci na zdravotní pojištění jako jednotlivce s příjmovým rozpětím:
- 12.060 dolarů na 48.240 dolarů pro jednu osobu (nižší limit je 16.663 dolarů, pokud jste ve stavu, který rozšířil Medicaid)
- 16 240 dolarů na 64 960 dolarů za pár (nižší prahová hodnota je 22 823 dolarů, pokud jste ve stavu, který rozšířil Medicaid
- 24.600 dolarů na 98.400 dolarů pro čtyřčlennou rodinu (nižší limit je 33.194 dolarů, pokud jste ve stavu, který rozšířil Medicaid).
Pokud splníte příjmovou kvalifikaci, můžete mít stále nárok na dotaci. To by byl případ, kdyby:
- Druhý nejlevnější stříbrný plán ve vaší oblasti je považován za cenově dostupný na úrovni příjmů, a to i bez dotace.
- Máte nárok na cenově přijatelný plán minimální hodnoty od zaměstnavatele (vašeho nebo vašeho manžela). Upozorňujeme, že cenová dostupnost plánů sponzorovaných zaměstnavatelem je vypočtena pouze na základě nákladů na zaměstnance, bez ohledu na to, co stojí za přidání manželského partnera a vyživovaných osob. Manžel / manželka a závislé osoby však nemají nárok na dotaci na výměně, pokud je pokrytí zaměstnance považováno za cenově dostupné pro zaměstnance a je nabízeno rodinným příslušníkům. Toto se nazývá rodinná závada .
Kolik peněz dostanu?
Abyste zjistili, kolik bude váš daňový zápočet, musíte vědět dvě věci:
- Váš očekávaný příspěvek na náklady na vaše zdravotní pojištění
Můžete si to prohlédnout v tabulce v dolní části stránky. Všimněte si, že se mění každý rok. Příspěvkové procentní podíly na rok 2018 byly podrobně popsány v Příručce IRS 2017-36 a byly ve skutečnosti poklesem z procentních sazeb příspěvku do roku 2017 (bylo to poprvé, kdy se procento snížilo z jednoho roku na jiný, namísto zvýšení). - Náklady na váš standardní zdravotní plán
Váš standardní plán je stříbrný zdravotní plán s druhým nejnižším měsíčním prémií ve vaší oblasti. Vaše výměna zdravotní pojišťovny vám může říci, jaký je plán a jak to stojí. Můžete ji také najít samostatně tak, že si jednoduše dostanete cenové nabídky na burze, třídíte je podle ceny (to je typicky standardní) a pak se podíváte na druhý nejlevnější stříbrný plán.
Výše dotace je rozdíl mezi očekávaným příspěvkem a náklady na plán benchmarku ve vaší oblasti. Podívejte se na příklad toho, jak vypočítat měsíční náklady a výši dotace v dolní části stránky (ale vězte, že výměna provede pro vás všechny tyto výpočty - příkladem je pouze pomoci vám pochopit, jak to funguje, ale vy nemusíte provádět tyto výpočty, abyste získali svůj bonusový zápočet!).
Mohu si koupit levnější plán, který ušetří peníze, nebo musím koupit plán benchmarku?
Jen proto, že plán benchmarku slouží k výpočtu vaší dotace, neznamená to, že musíte koupit plán benchmarku. Můžete si koupit jakýkoli bronzový, stříbrný, zlatý nebo platinový plán uvedený na vaší výměně zdravotního pojištění. Nesmíte však využít dotaci na nákup katastrofického plánu .
Pokud si vyberete plán, který stojí více než plán benchmarku, kromě očekávaného příspěvku zaplatíte rozdíl mezi náklady na plán benchmarku a náklady na dražší plán. Pokud si vyberete plán, který je levnější než plán benchmarku, zaplatíte méně, protože peněz dotace bude pokrývat větší část měsíčního pojistného. Pokud si zvolíte tak levný plán, který bude méně než vaše dotace, nebudete muset zaplatit za zdravotní pojištění. Nadměrnou dotaci však nedostanete zpět (všimněte si, že lidé v mnoha oblastech mají přístup k bronzovým plánům bez prémií za rok 2018 - po uplatnění svých prémiových daňových kreditů) vzhledem k tomu, že náklady na snížení nákladů na sdílení nákladů byl přidán do stříbrného pojistného za rok 2018).
Pokud se snažíte ušetřit peníze výběrem plánu s nižší pojistně-matematickou hodnotou (jako bronzový plán namísto stříbrného plánu), uvědomte si, že budete pravděpodobně mít vyšší spoluúčasti a splátky při použití zdravotního pojištění. Ale v jiné podivnosti pro pokrytí z roku 2018 jsou plány zlata v některých oblastech skutečně levnější než stříbrné plány (protože náklady na snížení nákladů byly přidány ke stříbrným plánovaným prémiím) navzdory skutečnosti, že plány zlata mají vyšší pojistně-matematickou hodnotu .
Nicméně pokud máte příjem nižší než 250 procent FPL - a zejména pokud je nižší než 200 procent FPL - zvážíte výběr stříbrného plánu, protože pojistně-matematická hodnota tohoto plánu bude dokonce lepší než plán zlata nebo v některých případů, dokonce lépe než platinový plán. To je proto, že existuje jiný příspěvek, který snižuje náklady na kopie, spoluúčasti a odpočitatelné položky pro osoby s příjmy nižší než 250% úrovně chudoby. Způsobilé osoby ji mohou použít kromě dotace na pojistné na pojistné. Je však k dispozici pouze pro osoby, které si zvolí stříbrný plán.
Musím čekat, dokud nezačtou daň, aby získal dotaci, protože je to daňový úvěr?
Nemusíte čekat, dokud nepodložíte své daně. Prémiový daňový kredit můžete získat předem. Nicméně, pokud si přejete, můžete se rozhodnout, že získáte daňový zápočet za vrácení daně, když podáváte své daně namísto zaplacení předem. Tato možnost je k dispozici pouze v případě, že jste se zaregistrovali v plánu prostřednictvím burzy. Pokud si svůj plán koupíte přímo od pojišťovny, nebudete mít nárok na přednostní dotace a také nebudete moci požadovat dotaci na daňové přiznání.
Je-li váš příjem tak nízký, že nemusíte podávat daně, můžete získat dotaci, i když nebudete mít nárok na dotaci, pokud váš příjem je nižší než úroveň chudoby (nebo pod 139% úrovně chudoby ve státech, které rozšířily Medicaid).
Bez ohledu na to, zda si vezmete dotaci předem v průběhu celého roku nebo v jednorázové výši daňového přiznání, budete muset podat formulář 8962 s vaším daňovým přiznáním. To je forma pro smíření (nebo nárok v plném rozsahu) vašeho pojistného slevy na dani.
Jak mohu získat peníze?
Pokud se rozhodnete získat přednostní daňový kredit v předstihu, vláda zašle peníze přímo na vaši zdravotní pojišťovnu ve vašem zastoupení. Vaše zdravotní pojišťovna tyto peníze připočítá k vašim nákladům na pojistné na zdravotní pojištění a snižuje, kolik budete platit každý měsíc.
Pokud se rozhodnete získat daňový zápočet jako vrácení daně, peníze budou při vrácení daně zahrnuty do refundace. To by mohlo znamenat velkou daňovou refundaci. Ale budete platit více za zdravotní pojištění každý měsíc, protože budete platit jak svůj podíl na pojistném, tak podíl, který by byl dotován dotací, pokud byste zvolili možnost pokročilé platby. Vyjde dokonce i na konci, ale pokud máte nízkou peněžní hotovost, může být volba zálohy mnohem uživatelsky přívětivější.
Proč čekat, dokud nezačtou moje daně, abych získal dotaci?
Většina lidí nechce čekat; preferují možnost výběru zálohy. Vezměte však v úvahu možnost získat dotaci spolu s vrácením daně, pokud:
- Váš příjem je velmi blízký 400% FPL.
- Váš příjem se mění od roku do roku, takže si nejste jisti, kolik toho budete dělat.
Pokud je dotace vyplacena předem, částka dotace je založena na odhadu příjmů v příštím roce. Pokud je odhad nesprávný, částka dotace bude nesprávná.
Pokud vyděláte méně než odhadujete, bude vyšší dotace nižší, než by měla být. Získáte zbytek jako vrácení daně.
Pokud vyděláte víc, než jste odhadli, vláda zašle vaší zdravotní pojišťovně příliš mnoho dotací. Budete muset zaplatit část nebo všechny přebytečné dotace, když podáte své daně. Ještě horší je, že pokud váš skutečný příjem skončil více než 400 procent FPL, budete muset vrátit každý penny dotace . To by mohlo být tisíce dolarů.
Pokud získáte vaši dotaci, když podáte daň z příjmů spíše než předem, získáte správnou částku dotace, protože budete přesně vědět, kolik jste v daném roce získali. Nebudete muset zaplatit .
Co jiného potřebuji vědět o tom, jak funguje zdravotní pojištění?
Pokud se vaše dotace vyplácí předem, oznámte výměně zdravotního pojištění, pokud se váš příjem nebo velikost rodiny změní v průběhu roku. Výměna může na základě vašich nových informací přepočítat vaši dotaci na zbytek roku. V opačném případě by mohlo dojít k příliš velké nebo příliš malé subvenci a muset se podstatně upravit částka subvence v daňové době.
Příklad výpočtu zdravotní pojištění
Mějte na paměti, že výměna provede pro vás všechny tyto výpočty. Ale pokud jste zvědaví, jak se dostanou k vaší dotační částce, nebo pokud chcete zkontrolovat, zda je vaše dotace správná, je to, co potřebujete vědět:
- Zjistěte, jak se váš příjem srovnává s FPL.
- V níže uvedené tabulce zjistěte očekávanou výši příspěvku.
- Vypočítejte částku dolaru, od které se očekává, že přispějete.
- Zjistěte částku dotace odečtením očekávaného příspěvku z nákladů na plán benchmarku.
Tom je jediný s příjmem 23 000 dolarů ročně. FPL pro rok 2017 (používá se pro pokrytí v roce 2018) činí 12 060 USD pro jednotlivé osoby.
- Chcete-li zjistit, jak Tomův příjem porovnává s FPL, použijte:
příjem ÷ FPL x 100.
$ 23,000 ÷ 12,060 x 100 = 191.
Tomův příjem je 191 procent FPL. - Pomocí níže uvedené tabulky se očekává, že Tom přispěje mezi 4,03 až 6,34% svých příjmů. Musíme zjistit, jaké procento z toho, co je v tomto spektru, s příjmem 191 procent FPL. Děláme to tím, že vezmeme 191-150 = 41 a pak rozdělíme to o 50 (celkový rozdíl mezi 150 a 200 procenty FPL 41/50 = 0,82 nebo 82 procent.
- Dále určíme, jaké číslo je 82 procent z cesty mezi 4,03 a 6,34. Používáme 6,34-4,03 = 2,31 a vezmeme 82% z toho. 2,31 násobeno 0,82 = 1,89. Začneme tedy s 4,03 a přidáme 1,89 a to nám přináší 82 procent. 4,03 + 1,89 = 5,92
- Očekává se, že Tom zaplatí 5,92% svých příjmů za standardní stříbrný plán.
- Chcete-li vypočítat, kolik Tom by měl přispět, použijte tuto rovnici:
5,92 ÷ 100 x příjem = očekávaný příspěvek společnosti Tom.
5,92 ÷ 100 x 23 000 USD = 1 361,60 USD.
Očekává se, že Tom přispěje částkou 1 361,60 dolarů za rok, tedy 113,47 dolarů za měsíc, na náklady na jeho zdravotní pojištění. Dotace na pojistné na prémii zaplatí zbytek nákladů na referenční zdravotní plán. - Standardní zdravotní plán na zdravotní pojišťovně společnosti Tom stojí 3900 dolarů ročně nebo 325 dolarů za měsíc. Použijte tuto rovnici pro zjištění výše subvence:
Náklady na plán benchmarku - očekávaný příspěvek = částka dotace.
$ 3 900 - $ 1,361.60 = $ 2,538.40.
Tomová prémie na dotaci z titulu daně bude 2,538,40 dolarů ročně nebo 211,53 dolarů za měsíc.
Pokud si Tom zvolí plán benchmarku nebo další plán 325 dolarů za měsíc, zaplatí za zdravotní pojištění 113,47 dolarů za měsíc. Pokud si vybere plán ve výši 425 USD za měsíc, zaplatí za zdravotní pojištění měsíčně 213,47 dolarů. Pokud si zvolí plán, který stojí 225 dolarů za měsíc, zaplatí za zdravotní pojištění pouze 13,47 dolarů za měsíc.
Váš očekávaný příspěvek na vaše 2018 pojistné na zdravotní pojištění
| Pokud je váš příjem: | Váš očekávaný příspěvek bude: |
|---|---|
| 100% -132% úrovně chudoby | 2.01% z vašich příjmů |
| 133% -149% úrovně chudoby | 3,02% -4,03% z vašeho příjmu |
| 150% - 199% úrovně chudoby | 4,03% -6,34% z vašich příjmů |
| 200% -249% úrovně chudoby | 6.34% -8.1% z vašich příjmů |
| 250% -299% úrovně chudoby | 8.1% -9.56% z vašich příjmů |
| 300% -400% úrovně chudoby | 9,56% z vašich příjmů |
> Zdroje:
> Congress.gov, S.761, Zákon o zdravotní péči z roku 2017.
> Ministerstvo zdravotnictví a humanitních služeb, zákon o ochraně pacientů a cenově dostupné péči: Stabilizace trhu . 13. dubna 2017.
> Internal Revenue Service, Revenue Procedure 2016-24 .
> Internal Revenue Service, Revenue Procedure 2017-36 .