Pro osoby, které nemají přístup k pojištění sponzorovanému zaměstnavatelem, zahrnuje ACA dotace na zajištění dostupnosti zdravotního pojištění. Ale ne všichni se skvěle hodí do jedné z těchto dvou kategorií. Někteří lidé mají přístup k plánu sponzorovaným zaměstnavatelem, ale nemohou si dovolit pojistné. Pro některé z nich poskytuje ACA úlevu. Ale pro dva až čtyři miliony lidí není v tomto okamžiku dobré řešení.
Kdo je zachycen v rodinném závadě?
To je proto, že jsou v "známém rodinném závadě" ACA a nemají přístup k cenově dostupnému pokrytí od zaměstnavatele nebo dotace prostřednictvím výměn.
Zde je problém: Chcete-li mít nárok na získání bonusových dotací na burze, musíte mít příjem, který nepřesahuje 400% úrovně chudoby, a druhý nejlevnější stříbrný plán ve vaší oblasti musí stát více než předem stanovená částka. Ale je tu i další faktor. Způsobilost pro dotace závisí na tom, zda osoba má nebo nemá přístup k plánu financovanému zaměstnavatelem, který poskytuje minimální hodnotu (pokrývá alespoň 60% průměrných nákladů) a je považován za cenově dostupný. Pro rok 2018 je to definováno jako pokrytí, které netrpí více než 9,56 procent příjmů domácnosti pouze za pokrytí zaměstnance (to je mírný pokles od roku 2017, kdy cenově dostupné pojištění sponzorované zaměstnavatelem muselo stát až 9,69% příjmu domácnosti jen pro pokrytí zaměstnance)
Pokud má zaměstnanec členy rodiny, dodatečné náklady, které je přidávají do plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, nejsou zohledněny při určování toho, zda je plán sponzorovaný zaměstnavatelem "cenově dostupný". Vzhledem k tomu, že většina zaměstnavatelů platí značnou část pojistného na zdravotní pojištění svých zaměstnanců, většina plánů sponzorovaných zaměstnavateli je považována za cenově dostupnou.
A tato "cenově dostupná" klasifikace se vztahuje i na pokrytí rodinných příslušníků, a to i v případě, že zaměstnavatel vůbec nezaplatí žádné pojistné .
Jako příklad zvažte pětičlennou rodinu s jediným příjmem 60 000 dolarů / rok. Oni jsou hodně nižší než hranice příjmů pro způsobilost na dotaci (400% úrovně chudoby pro rodinu pět je 115,120 dolarů pro určení způsobilosti pro 2018 daňových kreditů). Předpokládejme, že zaměstnavatel pracujícího rodiče nabízí dobrý plán zdravotního pojištění a platí většinu prémií svých zaměstnanců. Takže rodina platí pouze 100 dolarů / měsíc odečtených z výplaty, aby pokryla pouze prémii zaměstnance. To je jen 2% jejich příjmu - dobře pod hranicí 9,56% - takže pokrytí je považováno za dostupné.
Ale co když to rodině stojí další 900 dolarů / měsíc, aby přidali manželku a děti do plánu sponzorovaného zaměstnavatelem? Někteří zaměstnavatelé nezahrnují žádnou pojistku na přidání závislých, takže to není neobvyklý scénář. Celkový odpočet mzdových prostředků pro zdravotní pojištění činí 1000 USD / měsíc, což je 20% příjmu domácností. Celá rodina se však stále považuje za přístup k "cenově dostupnému" zdravotnímu pojištění sponzorovanému zaměstnavatelem, protože stanovení cenové dostupnosti je založeno výhradně na tom, co platí, aby kryl zaměstnance, nikoliv zaměstnance plus závislé osoby a / nebo manžela / manželku.
Jak se to stalo?
Všechno toto bylo vysvětleno IRS v konečném pravidle, které publikovalo v roce 2013. A ačkoli se tento problém široce nazývá "rodinná závada", není to opravdu závada v tom smyslu, že byla pečlivě zvážena vládním úřadem odpovědnosti a IRS před dokončením nařízení.
Znepokojení bylo v tom, že jestliže závislými osobami v této situaci bylo možné získat na burze dotace, zvýší by to celkovou částku, kterou vláda musí vyplácet ve formě dotací. Vzhledem k tomu, že zaměstnavatelé musí pouze pokrýt pokrytí "cenově dostupných" kritérií pro své zaměstnance, existovaly obavy, že zaměstnavatelé by mohli snížit příspěvky, které přispívají na pojistné na zdravotní pojištění vyživovaných osob, čímž posílají ještě více manželů a dětí na výměny za dotované krytí.
Můžeme to opravit?
V roce 2014 představil senátor Al Franken zákon o rodinném pojištění (S.2434) ve snaze eliminovat rodinnou závadu. Právní předpisy však nikam nepřistoupily kvůli obavám, že by oprava byla příliš nákladná (více lidí by získalo nárok na dotace, které financuje federální vláda). Hillary Clintonová také navrhla, aby byla v rámci její kampaně prezidentské kampaně vyřešena rodinná závada, ale nakonec ztratila volby do Donalda Trumpa.
Republikáni v Kongresu se zaměřili na zrušení a nahrazení ACA během legislativního zasedání v roce 2017, ale různá opatření, která navrhli, neprošli a ACA zůstává nedotčena. Neměli navrhují žádné zákony, které by se zabývaly rodinnou závadou.
Zůstává zřejmé, zda bude rodinná závada nakonec vyřešena. Naštěstí mnohé z dětí, které by jinak byly chyceny v rodinné závadě, jsou způsobilé pro program CHIP (Program pro zdravotní pojištění dětí). Ale pro ty, kteří nejsou, a pro manžele, kteří jsou v rodinné závadě, pokrytí může být stále mimo dosah, přestože je to technicky považováno za cenově dostupné.
> Zdroje:
Federální registr, svazek 78, číslo 22 , únor 2013.
> GovTrack, S.2434, zákon o rodinném pojištění (113. kongres)
> Internal Revenue Service, Revenue Procedure 2016-24 .
> Internal Revenue Service, Revenue Procedure 2017-36 .
> Kaiser Family Foundation, shrnutí amerického zákona o zdravotní péči, květen 2017.