Na rozdíl od účtu o flexibilních výdajích můžete zachovat svůj zdravotní spořicí účet, když opustíte svou práci. Dokonce i když jste otevřeli své HSA ve spojení s HDP (High Deductible Health Plan - HDD), získali jste od své práce, je to vaše HSA samo o sobě. Všechny peníze v něm, včetně příspěvků, které váš zaměstnavatel učinil, příspěvky, které jste učinili, a úroky, patří vám.
Zaplatit pojistné COBRA s použitím úsporného účtu.
Pokud ztratíte své zdravotní pojištění v důsledku opuštění vašeho zaměstnání, můžete použít peníze ve Vašem HSA k uhrazení měsíčního pojistného na pokračování vašeho zdravotního pojištění COBRA . To je považováno za kvalifikované lékařské náklady; nebudete muset platit daně ze zisku ani 20% sankci za stažení HSA za pojistné COBRA.
Co když si nemůžete dovolit COBRA, nechcete pokračovat ve svém současném zdravotním plánu nebo nemáte nárok na COBRA ? Dokud pobíráte federální nebo státní podporu v nezaměstnanosti, můžete peníze ve vašem HSA stáhnout za platbu pojistného na zdravotní pojištění. Například byste si mohli koupit zdravotní plán z výměny zdravotního pojištění za dostupnou cenu z vašeho státu a využít peníze od vašeho HSA k zaplacení pojistného. V závislosti na vašich příjmech můžete dokonce získat nárok na vládní dotaci, která vám pomůže zaplatit měsíční pojistné, takže vaše prostředky HSA budou dále rozšiřovány.
Jakmile však přestanete pobírat dávky v nezaměstnanosti, nezapomeňte přestat používat vaše prostředky HSA k zaplacení těchto pojistného na zdravotní pojištění.
Používejte HSA jako nouzový fond
Peníze ve vašem HSA mohou být staženy za úhradu nákladů na zdravotní péči. Ale nemusíte vybírat peníze z vašeho HSA, když máte zdravotní výdaje.
Místo toho můžete zaplatit své zdravotnické účty jinými penězi (po zdanění) a uchovávat potvrzení. Pak, měsíce nebo roky nebo desetiletí později, můžete z vašeho HSA vybírat peníze, abyste se uhradili za zdravotní výdaje, které jste zaplatili s penězi po zdanění (předpokládá se, že jste neuvedli tyto výdaje na zdravotní péči na daňové přiznání v roce, zaplatili jste je, nikdy nemůžete zdvojnásobit své daně, takže pokud uvedete odpočet, nemůžete se také vrátit s penězi HSA před zdaněním).
Někteří lidé se proto zajímají o své HSA jako nouzový fond, investují do akcií nebo dluhopisů nebo do úročeného účtu, přičemž zisk roste z jednoho roku na druhý. Zaplatí všechny své lékařské účty jinými finančními prostředky a uloží příjmy. Pak, pokud potřebují peníze - například kvůli ztrátě zaměstnání - mohou od HSA odebrat stejně, jakou strávili na účtech za zdravotní pojištění v době, kdy měli HSA. Odstoupení není zdaněno, jelikož je technicky zvyklá na placení lékařských výdajů, a to po mnoha měsících nebo letech po faktu.
Ztráta vašeho vysokého odpočitatelného zdravotního plánu? Zastavte příspěvky HSA.
Pokud ztratíte zdravotní pojištění HDHP, nebudete moci přispívat k vaší HSA, dokud se nedostanete na HDHP.
To platí i když získáte zdravotní pojištění z jiného typu zdravotního plánu. Pokud nemáte HDHP, nemáte povoleno přispívat k vašemu HSA.
Můžete si však z vašeho HSA vybírat bezcelní a bezcelní finanční prostředky na zaplacení kvalifikovaných lékařských výdajů, ať už máte HDHP, máte jiný typ zdravotního pojištění nebo jste nezajištěný.
Pokud tedy získáte HDHP od svého nového zaměstnavatele nebo si sám koupíte HDHP ( prostřednictvím výměny ve vašem státě nebo mimo burzu), můžete i nadále přispívat k vaší HSA. Pokud přecházíte na jiný typ zdravotního pojištění nebo na chvíli skončíte bez pojištění, nemůžete na HSA přispívat nic, pokud nemáte HDHP pokrytí.
Pokud však do konce roku opět skončíte pokrytí HDHP a máte HDHP pokrytí od 1. prosince, můžete přispět plnou částkou na váš HSA za daný rok (3.450 dolarů v roce 2018, pokud máte pokrytí jen za sebe HDHP, nebo $ 6,850, pokud máte pokrytí pro sebe a alespoň jednoho dalšího člena rodiny pod HDHP). Existuje však varování: Musíte pak udržet pokrytí HDHP v průběhu příštího roku (to se nazývá zkušební období) nebo jinak budete muset platit daně a sankci za některé z příspěvků HSA, které jste učinili během roku kdy jste neměli pokrytí HDHP po celý rok.
Vystoupení? Zvláštní pravidla platí pro váš spořicí účet.
Jakmile obdržíte 65 let, můžete z vašeho HSA vybírat peníze z jakéhokoli důvodu, aniž byste museli čelit sankci ve výši 20% za neléčivé stahování. Jen peníze, které odvoláte za kvalifikované lékařské výdaje, však budou osvobozeny od daně. Budete platit pravidelné daně z příjmů z peněz, které odvoláte za neléčebné účely.
Medicare pojistné jsou považovány za kvalifikované lékařské náklady, ale Medicare doplňkové politiky jako Medigap nejsou. Budete platit daně z příjmů z výběru HSA používaného pro prémie Medigap, ale výběry z HSA, které používáte pro pojistné společnosti Medicare, budou osvobozeny od daně.
Po registraci do společnosti Medicare již nebudete moci přispívat k vašemu HSA.
Chcete změnit správce HSA?
Nemusíte držet vaše HSA se stejným opatrovníkem; můžete HSA přesunout z jednoho správce do jiného. Mohli byste to udělat, pokud
- Jste nespokojeni s poplatky, které stávající poplatky HSA custodian.
- Nejste spokojeni s investičními možnostmi, které vám současný správce HSA dovoluje.
- Váš současný správce nabízí správu HSA pouze online a preferujete přímý kontakt se zákazníkem prostřednictvím pobočky pobočky.
Změna od jednoho správce HSA k jinému může být provedena přímým převodem majetku mezi správci. Jinými slovy, váš starý správce HSA převede peníze přímo na vašeho nového správce HSA. V souladu s pravidly zveřejněné v publikaci IRS 969 "Nezahrnujte částku převedenou jako příjem, odečtěte ji jako příspěvek nebo jej zahrnout jako rozdělení na formulář 8889."
Někteří opatrovníci účtují poplatek za převod majetku nebo uzavření účtu, takže se ujistěte, že se ptáte.
> Zdroje:
> Vnitřní daňová služba. Health Savings Account (HSA) na první pohled.