Způsoby, jak je HSA lepší než FSA

Účet zdravotního spoření překonává pružnou výdajovou dohodu v dlouhém provozu

Přečtěte si, který je chytřejší krok, vložením peněz do zdravotního spořitelního účtu nebo jeho uvedením do flexibilního výdajového ujednání? Přestože jste možná nuceni zvolit jeden druhého kvůli pravidlům způsobilosti, máte-li na výběr, HSA nabízí několik výhod oproti FSA. Zde je šest největších důvodů, proč je HSA lepší než FSA.

1 -

Jste vlastní HSA. Váš zaměstnavatel vlastní FSA.

Vaše Flexibilní výdajová dohoda je technicky vlastněná Vaším zaměstnavatelem, nikoli Vaším. Když přispějete penězi na váš FSA, dáváte peníze do účtu, který nevlastníte. Váš zaměstnavatel může využít peněžní prostředky na zaplacení zdravotních výdajů. Je však také pravděpodobné, že můžete ve vašem FSA ztratit peníze.

Pokud opustíte svou práci a peníze ve vašem FSA jsou, peníze, které pocházejí z vašich výplaty, jsou proplaceny vašemu zaměstnavateli. Další informace o tom v části " Co se stane mému FSA při opuštění mé práce? "

Mohli byste dokonce ztratit peníze ve vašem FSA, pokud neztratíte svou práci. Na konci každého roku nezaplacené peníze, které zbývají ve vašem FSA, propadly vašemu zaměstnavateli. Přestože váš zaměstnavatel má možnost přenést až 500 dolarů zbývajících ve vašem FSA na váš příští rok FSA, není to povinen. Pokud máte na konci roku zbývající částku více než 500 dolarů, přebytek musí propadnout.

Naproti tomu, protože vlastníte své HSA , nikdy neztrácíte peníze. Je to všechno tvoje. Vy spravujete to. Rozhodnete se, jak jsou vynaloženy. Vy voláte snímky. Peníze se z jednoho roku na jiný převádějí a pokud ji nepotřebujete k léčebným výdajům, hromadí se.

2 -

Můžete investovat peníze do vašeho HSA, ale ne vašeho FSA.

Když peníze vložíte do FSA, peníze tam sedí a nedělají nic, dokud buď nevyužijete zdravotní výdaje nebo ji neztratíte.

Když dáte peníze do HSA, můžete tyto peníze investovat. Úroky a výnosy z vašich investic zvyšují daňové odložení, jako tomu činí v případě 401 (k) nebo IRA.

Když odčerpáte výdělky a použijete peníze na kvalifikované zdravotní výdaje, nebudete platit daně z příjmů. Je těžké porazit investice, která je daňově odečitatelná, když peníze přicházejí, roste daňově odložená daň, a pokud je stáhnuta, je osvobozená od daně (pokud se stáhnete za něco jiného než náklady na zdravotní péči, musíte platit daň z toho, plus pokutu, pokud uděláte stažení před dosažením věku 65 let).

3 -

Můžete mít HSA i bez práce.

Váš FSA je propojen s Vaším úkolem. Samostatnou službu FSA nelze spustit. FSA jsou součástí plánu zaměstnaneckých požitků.

Váš HSA není nutně spojen s vaší prací. HSA můžete spustit, i když jste nezaměstnaní. Zatímco někteří zaměstnavatelé pomáhají zaměstnancům založit HSA a někteří dokonce přispívají prostředky do HSA zaměstnanců, HSA sám není s touto prací spojen. Pokud ztratíte svou práci, HSA a veškeré finanční prostředky v ní - dokonce i finanční prostředky, které přispěje váš zaměstnavatel - zůstávají zachovány.

Jedna upozornění: Chcete-li začít nebo přispívat k HSA, musíte mít kvalifikovaný plán vysokého odpočtu nebo HDHP. Pokud nemáte HDHP, nemůžete přispívat k HSA. Pokud otevřete HSA v době, kdy máte HDHP a později ztratíte HDHP, můžete si udržet HSA a pokračovat ve výběru. Nicméně, nemůžete přispívat k vašemu HSA, dokud nebudete opět pokryt HDHP.

4 -

Ztratit svou práci? Můžete platit za COBRA s HSA, ale ne s FSA.

Náklady na zdravotní pojištění pokračování COBRA se považují za způsobilé zdravotní výdaje vašeho HSA. Pokud ztratíte svou práci a rozhodnete se, že váš plán zdravotního pojištění na pracovišti bude pokračovat prostřednictvím programu COBRA, můžete získat od vašeho HSA peníze na zaplacení měsíčního pojistného. Nebudete platit daně z příjmů ani sankce za finanční prostředky stažené z vašeho HSA za tímto účelem.

Nemusíte však používat finanční prostředky ve vašem FSA k placení pojistného na zdravotní pojištění, a to iv případě COBRA.

5 -

Váš HSA je další způsob, jak ušetřit na odchod do důchodu.

HSA může být použita jako prostředek pro ukládání odložených daňových úspor na odchod do důchodu, přesto však mají okamžitě k dispozici finanční prostředky, pokud vznikne zdravotní potřeba.

Zatímco tyto prostředky jsou technicky vyčleněny na nevyčerpané léčebné výdaje, po dosažení 65 let můžete z jakéhokoli důvodu vybírat z vašeho HSA výběry bez zaplacení trestu. Používáte-li fondy HSA na způsobilé zdravotní výdaje, nezaplatíte daně z odvodů. Pokud vyčerpáte finanční prostředky za neléčivé výdaje po dosažení 65 let, budete platit daně z příjmů z finančních prostředků, ale žádné sankce.

Jakmile obdržíte 65 let, můžete použít prostředky HSA k zaplacení pojistného na Medicare , nicméně nemůžete platit za Medicare doplňkové pokrytí jako Medigap s prostředky HSA.

Na rozdíl od IRA neexistuje (dosud) žádný požadavek, abyste každoročně od vašeho HSA minimálně rozdělili. Ty peníze můžete ponechat tam, rostoucí daňové odložení, tak dlouho, jak budete chtít. A ano, po vaší smrti může jít na svého určeného příjemce.

_Zdroje:

• _{Ministerstvo financí ministerstva financí Spojených států amerických. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Přístup 20. srpna 2014.}
• _{IRS publikace 969.}
• _{26 US Code § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Přístup 20. srpna 2014.}

6 -

Limity příspěvků jsou pro HSA vyšší

V roce 2018, pokud máte HDHP pokrytí pouze pro sebe, můžete přispět až 3 450 dolarů na HSA plus dalších 1,000 dolarů, pokud jste 55 let nebo starší (příspěvek může být od vás nebo vašeho zaměstnavatele nebo kombinace obou) . Máte-li rodinné pokrytí pod HDHP, můžete v roce 2018 přispět až 6 900 dolarů na HSA.

S FSA však maximální limit příspěvku na rok 2018 činí 2.650 dolarů (bez ohledu na to, zda má zaměstnanec rodinné pojištění nebo jednotné krytí).

Příspěvky FSA a HSA snižují váš upravený hrubý příjem, ale příspěvky HSA mohou snížit vaše AGI více než příspěvky FSA.

> Zdroje:

> Vnitřní daňová služba. Revenue Procedure 2017-37 .

> Vnitřní daňová služba. Revenue Procedure 2017-58 .