Výdaje na zdravotní péči vs. flexibilní výdaje
Zdravotní spořicí účty a flexibilní výdaje vám pomohou snížit vaše daně z příjmů a zároveň šetřit peníze na zdravotní výdaje. Podobnost se však zastaví. Co byste měli vědět o rozdílech mezi HSA a FSA, abyste si vybrali možnost, která je pro vás nejlepší? Jaké jsou výhody a nevýhody těchto plánů?
Rozdíly mezi HSA a FSA
Existuje mnoho rozdílů mezi HSA a FSA, a aniž byste se na ně podívali důkladně, můžete se cítit zmatení. Podívejme se na některé z nejdůležitějších rozdílů.
HSA a FSA se liší podle toho, kdo vlastní účet
Rozbalit všechny záložky | Minimalizovat všechny záložky Příznaky Při spuštění Flexibilní výdajové účet (FSA), vlastně vlastnit účet; váš zaměstnavatel. Nemůžete to vzít s sebou. V některých případech dokonce propadnete peníze - peníze, které jste přispěli z vašich výplatních plateb - zaměstnavateli. Může k tomu dojít, ať už dobrovolně opustíte svou práci nebo ji necháte.
Když otevřete Účet zdravotního spoření (HSA), vlastníte účet a všechny peníze v něm. Vezmete si to s sebou, když se přesunete, měníte pracovní místa a dokonce i když ztratíte své zdravotní pojištění.
Vynaložení úspor Vs
Flexibilní výdajové účty jsou strukturovány tak, aby vás povzbudily k utrácení většiny nebo všech peněz v něm. Účty úspor na zdraví jsou na druhé straně strukturovány tak, aby vás povzbudily k uložení .
Nemůžete investovat peníze vyčleněné do FSA, takže nebudete mít zájem na tom. Ještě horší je, že na konci roku strávíte své zaměstnance nevyčerpané prostředky; je to použití nebo ji ztratit. Zaměstnavatelé mohou v příštím roce přesunout až 500 dolarů z nevyčerpaných finančních prostředků do vašeho FSA, ale nejsou povinni tak učinit.
Veškeré více než 500 dolarů, které ve vašem účtu zůstanou nevyčerpané na konci roku, zmizí do pokladny zaměstnavatele.
Na druhou stranu můžete jít tolik let, kolik chcete, aniž byste museli vynakládat desetiny peněz ve vašem HSA a na rozdíl od FSA budou peníze stále existovat. Váš zaměstnavatel se nemůže dotknout. Neexistuje žádná konečná lhůta pro jeho použití nebo ztrátu.
Namísto toho, abyste prostě seděli ve svém účtu a nerobili nic, můžete peníze investovat do vašeho HSA. Úroky a výnosy narůstají. Neplatíte-li daně z příjmů nebo příspěvků, když je vyčerpáte, pokud je použijete na kvalifikované lékařské výdaje.
Požadavky na způsobilost se liší mezi FSA a HSA
Chcete-li se účastnit FSA, musíte mít práci u zaměstnavatele, který nabízí FSA. Zaměstnavatel rozhoduje o pravidlech způsobilosti. Účet je propojen s vaší úlohou.
Chcete-li se účastnit HSA, musíte mít kvalifikovaný plán vysokého odstupného pro zdraví nebo HDHP. Pokud jste na Medicare , nemáte nárok na zahájení HSA. Máte-li tradiční zdravotní pojištění, ať již na HDHP nebo místo HDHP, nemáte nárok. Pokud vás někdo jiný může nárokovat jako závislý na svém daňovém přiznání, nemáte nárok, a to ani v případě, že vás skutečně neuplatní.
Máte-li FSA, nemáte nárok na spuštění HSA, pokud váš účet FSA není omezeným výdajovým účtem s omezeným účinkem. Tyto speciální FSA mohou být použity pouze k výplatě výdajů na zraky a zuby. Máte-li FSA a chcete spustit HSA, máte dvě možnosti: zeptejte se zaměstnavatele, zda vaše FSA je FSA s omezeným účelem nebo počkejte do příštího roku a zbavte se FSA.
HSA je navržen tak, aby vám pomohl vyrovnat se s vysokými odpočitatelnými sazbami souvisejícími s plány zdravotního pojištění HDHP. Ačkoli začátek vašeho HSA může být spojen s vaší úlohou, účet není propojen s vaší úlohou; je to spojené s vaším HDHP zdravotním pojištěním.
Ve skutečnosti ani nemusíte mít práci, abyste spustili HSA.
Co se stane s vaším účtem, když ztratíte svou práci
Pokud ztratíte svou práci, obecně ztratíte FSA a peníze v něm. Nemůžete ani používat peníze FSA na zaplacení pojistného na zdravotní pojištění COBRA .
Na rozdíl od toho, když ztratíte svou práci, udržujete svůj HSA a všechny finanční prostředky v něm. Pokud ztratíte zdravotní pojištění HDHP společně s vaší pracovní činností, nebudete mít možnost přispívat na vaše HSA, dokud nezískáte další zdravotní plán HDHP. Můžete však stále vybírat finanční prostředky, které můžete vynaložit na způsobilé lékařské výdaje, i když již nemáte HDHP. Ve skutečnosti můžete dokonce využít vaše prostředky HSA k zaplacení vašeho pojistného na zdravotní pojištění COBRA nebo k zaplacení pojistného na zdravotní pojištění, pokud pobíráte státní podpory v nezaměstnanosti.
Kdo může přispět k FSA vs HSA
S úřadem FSA můžete přispět pouze vy nebo váš zaměstnavatel a mnoho zaměstnavatelů se rozhodne ne. Příspěvky FSA se zpravidla provádějí srážkami z odvodů před zdaněním a musíte se zavazovat k tomu, že od každého výplaty budete celý rok věnovat určitou částku. Jakmile uděláte finanční závazek, nemáte povoleno jej měnit až do příští otevřené doby registrace.
S HSA nejste zamčený do celého roku příspěvků. Pokud si zvolíte, můžete změnit výši příspěvku. K vašemu HSA může přispět každý: váš zaměstnavatel, vy, vaši rodiče, bývalý manžel / manželka, někdo. Příspěvky ze všech zdrojů však nemohou být vyšší než roční maximální limit stanovený IRS.
Můžete přispět více k HSA než FSA
Pravidla IRS omezují, kolik bezfakostních peněz je možné veverkovit v obou HSA a FSA. Pro FSA můžete v roce 2018 přispět až do částky 2 650 USD. Váš zaměstnavatel však může, pokud se rozhodne, stanovit přísnější omezení příspěvků FSA.
Kolik můžete každoročně přispívat ke změnám HSA a závisí na tom, zda máte rodinné pokrytí HDHP nebo pokrytí pouze HDHP.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Samostatné pokrytí pod 55 let | 3,400 dolarů | 3,450 dolarů |
| Rodina pod 55 let věku | 6 750 dolarů | $ 6,900 |
| Samostatné pokrytí ve věku 55 let a více | 4 400 dolarů | 4 450 dolarů |
| Rodina s věkem 55 let | 7 750 dolarů | 7 900 dolarů |
Kdo zodpovídá za stažení HSA a FSA
Jelikož váš zaměstnavatel technicky vlastní váš účet FSA, administrativní zátěž pro tento typ účtu spadá na zaměstnavatele. Zaměstnavatel je například zodpovědný za to, aby se finanční prostředky stažené z vaší FSA vynaložily pouze na způsobilé lékařské výdaje.
S HSA se buck zastaví s vámi. Jste zodpovědný za účtování vkladů a stažení z HSA. Musíte mít dostatečné záznamy, které by IRS ukázaly, že jste strávili nějaké výběry na způsobilých lékařských nákladech, nebo budete muset platit daně z příjmů plus 20% sankce na veškeré stažené finanční prostředky. Jakýkoli rok učiníte vklad nebo odebrání z HSA, budete muset podat formulář 8889 se svými federálními daněmi z příjmů.
HSA Vs FSA-Only One lze použít jako nouzový fond
Vzhledem k tomu, že vlastníte vaše HSA, jste ten, kdo rozhodne, kdy vydělat peníze a na co je použít. Pokud se rozhodnete, že si ji vyměníte za něco, co není nárok na zdravotní péči, zaplatíte za něj 20 procent. Dále se do vašeho příjmu přidávají další zdravotní výlohy, takže budete platit i vyšší daně z příjmů.
Zatímco to nemusí být doporučeno, a to nemusí být pěkné využití finančních prostředků ve vašem HSA, může být příjemné vědět, že máte hromadu peněz, do kterých máte přístup v případě nouze, pokud je to nutné. Musíte však být také ochotni zaplatit sankce.
S finančním úřadem FSA nebudete moci peníze vybírat za nic jiného, než je způsobilý lékařský náklad. Pokud váš dům spálí a vy a vaše batole se setkáte s životem na ulici ... těžké štěstí. Nemůžete používat peníze FSA na bydlení, bez ohledu na to, jak zoufalé jste.
HSA Vs-Only One může být použita k nápovědě plán pro odchod do důchodu
Zatímco FSA nejsou považovány za důchodové účty, HSA jsou stále častěji využívány jako dodatečný způsob úspory za odchod do důchodu. Vzhledem k tomu, že FSA může být buď použit na způsobilé lékařské výdaje, nebo propadá na konci roku, nemůže vám pomoci naplánovat odchod do důchodu (s výjimkou jakýchkoli peněz, které můžete ušetřit a jinak investovat, které jsou z důvodů lékařských důvodů používány bez daně).
FSA vs. HSA-Only One vám umožní vyvést peníze, které jste ještě neuložili
S HSA můžete pouze vybírat peníze, které jsou skutečně v účtu. Nicméně s úřadem FSA můžete odebrat celý roční příspěvek, jakmile učiníte první příspěvek roku.
Řekněme například, že jste se zavázali k tomu, že máte 1,200 dolarů ročně, tedy 100 dolarů za měsíc, mzdy odečtené a uložené ve vašem FSA. Pokud se dostanete špatně a budete muset zaplatit celé vaše zdravotní pojištění ve výši 1.500 dolarů odečtené v únoru, budete mít ve Vašem FSA pouze 100 až 200 dolarů. Žádný problém, můžete zrušit celý roční příspěvek ve výši 1.200 USD, přestože jste ještě dosud nezaplatil.
Budete mít negativní zůstatek FSA, ale vaše příspěvky budou pokračovat s každou výplatou. Na konci roku bude váš zůstatek FSA nulový. Co když opustíte svou práci před koncem roku? Nemusíte platit rozdíl zpět!
HSA vs. FSA v různých fázích života
Zatímco mezi HSA a FSA existuje mnoho rozdílů v účetním typu, volba plánu může také klesnout na očekávané výdaje na zdravotní péči. Máte-li malé děti a jsou relativně zdravé, FSA může být dobrou volbou pro typ copays a další výdaje, se kterými se setkáte. Pokud však vyvinete závažný zdravotní stav, a HSA, která staví, může poskytnout větší pokrytí při pomáhání těmto větším výdajům.
Spodní linie na rozdílech mezi HSA a FSA
Zatímco oba HSA a FSA jsou nabízeny jako způsoby, jak snížit výši daní, které zaplatíte, existuje mnoho rozdílů. Jako stručný přehled se tyto plány liší:
- Kdo vlastní účet
- Způsobilost
- Co se stane, když ztratíte svou práci
- Kdo může přispět
- Kolik můžete přispět
- Kdo je zodpovědný za stažení a kdo je zodpovědný za prokázání dokumentace, že je použita na způsobilé lékařské náklady
- Může být použita pro nouzové situace
- Pokud může být použito k plánování odchodu do důchodu
- Pokud můžete vybírat peníze, které jste ještě neuložili
- Výdaje vs. úspory
- Zda finanční prostředky zaniknou nebo vyprší na konci roku
Mít HSA nebo FSA je jedním ze způsobů, jak snížit zdanitelný příjem, který utratíte za zdravotní výdaje. Zatímco užitečné, částka, kterou můžete přispět, může být mnohem nižší, než jsou vaše výdaje, pokud máte závažné zdravotní potíže. Můžete i nadále používat tyto daňové úlevy bez daně, pokud částka, kterou nezahrnovala vaše FSA nebo HSA, přesahuje 10 procent vašeho upraveného hrubého příjmu. Další informace o odečtení lékařských výdajů na daních
> Zdroj:
> Vnitřní daňová služba. Číslo tématu: 502 - lékařské a zubní výdaje. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502